RRSP significa “Registered Retirement Savings Plan” ou em bom português, “Plano de Poupança de Aposentadoria Registrado”. É um tipo de conta fornecida pelo governo aos canadenses para ajudá-los a economizar para a aposentadoria.
O RRSP existe desde 1957 e é considerado um dos principais pilares para renda na aposentadoria no Canadá.
Agora vem a mágica, ao contribuir para o seu RRSP, você obtém uma redução de impostos devidos e quaisquer retornos gerados em sua conta permanecem isentos de impostos e continuam a crescer até que você comece a fazer saques no futuro.
Quando falamos de aposentadoria o tempo pode ser seu melhor amigo ou seu pior inimigo. Começar o planejamento de aposentadoria cedo significa que a combinação dos rendimentos protegidos de impostos, a diminuição do seu imposto de renda (devido as suas contribuições) e os juros compostos fazem com que seus planos para aposentadoria virem realidade. Por outro lado, quanto mais tarde você começa, mais difícil fica para alcançar seus objetivos. Juros compostos precisam de tempo.
Já segue nosso Instagram?
Já segue nosso Instagram?
Já segue nosso Instagram?
Já segue nosso Instagram?
Já segue nosso Instagram?
Para mais informações sobre investimentos, aposentadoria, finanças em geral, sigam nosso instagram @investindocanada
Tipos de Contas RRSP
Em geral você encontrará as seguintes contas RRSP:
RRSP Individual: Aqui a conta é aberta em seu nome, você faz todas as contribuições e recebe quaisquer benefícios fiscais gerados por suas contribuições.
RRSP de Grupo: Seu empregador pode oferecer um plano de RRSP de grupo que permite aos funcionários economizar para a aposentadoria enquanto o empregador também contribui. Algumas empresas fazem “match” de contribuição, depositando em seu nome a mesma porcentagem que você contribui (até um máximo).
RRSP de Cônjuge: Um dos cônjuges pode contribuir para a conta RRSP do outro cônjuge, com o objetivo de reduzir a carga tributária geral do casal na aposentadoria.
Normalmente, a maneira como isso funciona é que o cônjuge de maior renda contribui para uma conta RRSP registrada em nome do cônjuge de menor renda.
O contribuinte reivindica dedução fiscal sobre o valor que contribuiu e quando os fundos são retirados na aposentadoria, o cônjuge que possui a conta paga os impostos com base em sua própria taxa de imposto, que deve ser menor do que a do contribuinte.
Quanto você pode contribuir para um RRSP?
Todos os anos o governo permite que você contribua com até 18% de sua renda do ano anterior. Por exemplo, para 2021, você pode contribuir com 18% da renda que ganhou em 2020, até um valor máximo de $27.830.
Você não precisa usar todo o seu espaço para contribuições durante o ano. Caso você não contribua o valor máximo possível do ano o valor restante será carregado para os próximos anos, indefinidamente.
Para confirmar quanto você possui disponível para contribuição, pois ele acumula a cada ano que você possuiu uma renda, basta acessar o site do CRA ou através do NoA (Notice of assessment).
Atenção! Quando você trabalha para uma empresa que possui um plano de pensão e você contribui para ele, a contribuição feita para o seu plano diminui o seu espaço de contribuições no ano ao RRSP.
Prazo para Contribuição RRSP
Você pode contribuir para uma conta RRSP a qualquer momento. No entanto, se você quiser reivindicar sua redução de impostos ao fazer a declaração de imposto de renda para um determinado ano, você deve ter feito a contribuição no mais tardar 60 dias após o final do ano fiscal (ou seja, em 29 de fevereiro ou 1º de março do ano seguinte). Contribuições depois do 1º de março contarão apenas para a declaração de IR do ano seguinte.
Por exemplo, para reivindicar uma redução de impostos para contribuições RRSP feitas durante o ano fiscal de 2020, as contribuições devem ter sido feitas antes de 1 de março de 2021.
Penalidades por contribuição excessiva para um RRSP
Contribuir para sua conta RRSP ajudará você a economizar para a aposentadoria. No entanto, se você contribuir com mais do que lhe é permitido, o governo lhe aplicará uma multa e isso é uma coisa que a gente não quer, né?
Essa multa é de 1% ao mês sobre as contribuições excedentes acumuladas superiores a $2.000. Todos possuem uma margem de manobra vitalícia de $2.000 em contribuições RRSP excedentes antes que as penalidades surjam.
Por exemplo, se você tiver uma contribuição excedente de $ 5.000 em sua conta RRSP, uma multa mensal de 1% ao mês é cobrada sobre $3.000 (ou seja, $5.000 menos a exceção vitalícia de $2.000) todo mês até que o valor excedente seja retirado. Usando este exemplo, isso equivale a:
$ 3.000 x 1% = $ 30 por mês ou $ 360 por ano em multa por contribuição excessiva.
Tô fora!
Saques RRSP antes da aposentadoria
Você tem permissão para sacar fundos de seu RRSP a qualquer momento, no entanto, os impostos são devidos imediatamente após a retirada. Dependendo de quanto você sacar, o banco reterá os impostos e os pagará ao governo em seu nome.
Pior que isso, os fundos retirados também serão incluídos em sua receita tributável do ano e, dependendo de sua faixa de imposto, mais impostos podem ser devidos no momento do imposto de renda. Pau no lombo! Por isso, fique longe de querer sacar dinheiro do RRSP.
Os impostos que você pagará quando fizer um saque do RRSP são esses:
Pior ainda, todo valor que você saca do RRSP você perde automaticamente esse espaço para investir. Por exemplo, se você sacar $10.000 do seu RRSP, são $10.000 a menos que você poderia investir, você não pode devolver esse dinheiro depois (como na TFSA)
Entretanto existem algumas situações onde você pode sacar dinheiro do RRSP sem incumbir em impostos ou multas.
Saques RRSP que não são tributados
HBP – Home Buyers Plan – Este plano permite que pessoas que queiram comprar a primeira casa possam sacar até $35.000 de seu RRSP. Um casal pode sacar até $70.000 ($35K cada). Você tem até 15 anos para devolver o valor de volta ao seu RRSP.
LLP – Lifelong Learning Plan – Este plano permite que você retire até $20.000 de seu RRSP para pagar por estudos para você ou seu cônjuge. Você deve pagar o valor retirado em até 10 anos.
Benefícios Fiscais de Uma Conta RRSP
Os benefícios de se contribuir para uma conta RRSP são vários.
Contribuições dedutíveis de impostos: Cada dólar que você coloca em seu RRSP serve para diminuir o seu imposto devido ao governo. Por exemplo, para efeito de cálculo de imposto devido, caso você tenha um salário de $70.000 e tenha contribuído $20.000 para o seu RRSP, você pagará imposto de renda em cima de $50.000 somente. Entretanto, todo mês, no seu contracheque, você pagou impostos baseados no seu salário de $70.000. Ou seja, você vai receber um belo reembolso na hora de fazer seu IR. Existem varias calculadoras pela Internet que fazem essas simulações para você.
Crescimento livre de impostos: Os ganhos em sua conta RRSP permanecem protegidos de impostos até que você comece a sacar fundos. Isso significa que os dividendos, os juros compostos e os ganhos de capital obtidos em seus investimentos permanecem livres de impostos e continuam a aumentar ao longo do tempo até a aposentadoria.
Imposto mais baixo na aposentadoria: O RRSP é “tax deferred”, não “tax free”, você acabará pagando impostos em sua conta RRSP, mas caso seu salário seja mais baixo quando se aposentar do que atualmente, você terá uma taxa de imposto mais baixa na aposentadoria.
Qualificação para outros benefícios do governo: Quando as contribuições são feitas para um RRSP, as deduções reduzem sua receita líquida e podem aumentar sua elegibilidade para outros programas de benefícios do governo. Por exemplo, você pode obter mais do programa Canada Child Benefit (CCB) porque é um crédito reembolsável com base na renda líquida familiar.
Investimentos Que Você Pode Manter Em Seu RRSP
Você pode manter a maioria dos investimentos possíveis em sua conta RRSP, esses incluem:
- Dinheiro
- Ouro e prata
- GICs
- Bonds
- Mutual Funds
- ETFs
- Ações
- Etc.
O Que Acontece com Seu RRSP Quando Você Se Aposentar?
Na aposentadoria, você pode fazer uma (ou uma combinação) de três coisas com seus fundos RSP:
Retirar todo o dinheiro – O CRA cobrará impostos sobre o dinheiro com base em sua taxa marginal do momento.
Converter seu RRSP em um RRIF – Você pode transferir seus fundos para um Registered Retirement Income Fund (RRIF). Você será obrigado a retirar um valor mínimo de renda a cada ano, que será informado em sua declaração de imposto de renda para impostos.
Adquirir uma anuidade – Você pode comprar uma anuidade que lhe pague uma renda na aposentadoria. Podendo ser por um período especifico ou vitalício.
Para Terminar
Contribuições para o RRSP são uma boa maneira de reduzir seus impostos devidos e obter um reembolso no IR. O imposto é diferido para um período de aposentadoria em que você provavelmente estará ganhando menos e pagando menos imposto de renda.
Uma boa estratégia de investimento para sua aposentadoria é pegar a sua restituição do IR e reinvestir de volta no RRSP ou TFSA.
Caso você esteja entrando no mercado de trabalho nesse momento ou possua um salário mais baixo, uma conta TFSA (Tax Free Savings Account) pode ser uma estratégia de investimento melhor neste momento de sua vida. Mas não se preocupe, caso você não contribua para o RRSP o valor possível desse ano acumulará para os próximos.
Quando sua renda aumentar você poderá começar a investir em um RRSP. A restituição do imposto de renda que você obterá neste momento poderá então ir direto para mais contribuições RRSP ou TFSA.
Se o seu empregador oferecer um RRSP de grupo ou plano de pensão com “match” de contribuição, tente sempre maximizar essas contribuições para receber o match do seu empregador, independentemente de quanto você está ganhando.
Se você tiver dívidas com juros altos (dívidas de cartão de crédito, por exemplo), pague primeiro!
